Как подрядчику учесть НДС с аванса, полученного от заказчика работ?
Здравствуйте. Мы ООО на ОСНО. В 4 квартале 2020 г. заключили договор на выполнение работ (мы подрядчик), где оплату производит Благотворительный Фонд, а работы принимает бюджетная организация. Нам от БФ были перечислены деньги по договору в 4 кв.2020г. (т.е. аванс), начислен НДС. Акт выполненных работ подписан в феврале 2021г. с бюджетной организацией. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить эти операции в учете и как зачесть аванс, если он поступил от другой организации (сдана декларация по НДС, где аванс от БФ) Спасибо.
Comments
-
Цитата: Нам от БФ были перечислены деньги по договору в 4 кв.2020г. (т.е. аванс), начислен НДС. Акт выполненных работ подписан в феврале 2021г. с бюджетной организацией. Подскажите, пожалуйста, как правильно отразить эти операции в учете и как зачесть аванс, если он поступил от другой организации (сдана декларация по НДС, где аванс от БФ)Здравствуйте. Если в договоре оплата предусмотрена от БФ, то аванс нужно было отразить сразу от бюджетной организации. Теперь и к вычету принимайте от БФ. Получите требование о правомерности зачета аванса, подробно опишите ситуацию в ответе.
-
Важный бух, спасибо. В декларации по НДС отражен аванс от БФ.🤔 Подать уточненную декларацию?
Получите требование о правомерности зачета аванса, подробно опишите ситуацию в ответе - не совсем поняла.Цитата: Получите требование о правомерности зачета аванса, подробно опишите ситуацию в ответе. Т.е. когда придет требование от ИФНС. Спасибо. -
Цитата: В декларации по НДС отражен аванс от БФ.🤔 Подать уточненную декларацию?Не нужно (п. 2 ст. 81 НК)Цитата: Получите требование о правомерности зачета аванса, подробно опишите ситуацию в ответе - не совсем поняла.У вас вычет аванса не будет стыковаться с реализацией. Встанет вопрос о правомерности вычета. Вам пришлют Требование.
